קופת גמל להשקעה
הכל על קופות גמל להשקעה
קופת גמל היא מכשיר חיסכון המאפשר לאזרחים להשקיע את כספם באופן עצמאי ולחסוך במשך כל תקופה שהם מבחרים. קופת הגמל מתאימה במיוחד למי שמעוניין לתכנן פיננסי לקראת פרישה מעבודה או לטווח הארוך.
כספי הפיקדון בקופת גמל ניתנים למשיכה בכל עת וללא קנס או מס, במקום השקעה בקופה זו ישנם רווחים שנוצרים מההשקעות. מס על הרווחים המצטברים מחוץ לסכום המקורי הוא המס היחיד שנגבה על פעילות ההשקעה בקופת גמל.
כדי למנוע גורמים לאחרים להפקיד בקופת גמל בסכומים גדולים מדי ולא לסכן את הקופה, קובע החוק שלא ניתן להפקיד יותר מ-76,449 ₪ בשנה קלנדרית (נכון ל-2023).
מי שמעוניין למשוך את כספי הפיקדון מקופת הגמל לאחר גיל 60 יכול לבחור בקצבת החזר חודשית במקום למשוך את כל הסכום בבת אחת. במקרה זה, החוזה מאפשר פטור ממס על הרווחים המצטברים בקופה והקצבה המלאה תהיה פטורה ממס הכנסה
המס שחל על הרווחים בקופת הגמל להשקעה
כאשר החוסך מוציא כסף מהקופה שהוא הפקיד בעבר, הוא ישלם מס על הרווחים שצברו בקופה לאורך הזמן. המס חל בשיעור של עד 25% על הרווחים שמעל לסכום המקורי שהופקד בקופה על ידי החוסך. כלומר, אם החוסך הפקיד 100,000 ₪ בקופת הגמל ולאחר זמן רב הסכום בקופה עומד על 150,000 ₪, המס יחול רק על ה-50,000 ₪ העולים מעבר לסכום המקורי.
כדי להקל על החוסכים, הקופה מנהלת את המס בשיעור של 25% אוטומטית לפני העברת הכסף לחוסך. כלומר, החוסך לא צריך לבצע פעולות מיוחדות כדי לשלם את המס, זה נעשה באופן אוטומטי על ידי הקופה.
כמו כן, אם סך הכנסות החוסך החייבות במס עבור אותה שנה נמצאות במדרגת מס נמוכה יותר מ-25%, הוא עשוי להיות זכאי להחזר מס עבור אותה שנה. כלומר, אם הכנסותיו החייבות במס מתחת לשיעור של 25%, החוסך יוכל לבקש החזר מס על המס ששולם על הרווחים
פטור המס על רווחים שהצטברו בקופת גמל להשקעה
פטור המס על רווחים שהצטברו בקופה וגם על מלוא הקצבה שתשולם לחוסך הוא הצעה מס הכנסה (תיקון מס' 168 לפקודת מס הכנסה) שזכתה לאישור כחוק בכנסת באוקטובר 2021. על פי הצעה זו, מי שמגיע לגיל 60 ומעוניין למשוך את הכספים מהקופה כקצבה חודשית יהיה פטור ממס על רווחים שהצטברו בקופה וגם על מלוא הקצבה שתשולם לחוסך באמצעות כספים אלה.
יש לציין כי הפטור מס זה נוגע רק לפדיון החוב של החוסך מקופת הגמל להשקעה ולא לפדיון החוב של קופות גמל אחרות או פיצויי פיטורין מתוך קופת גמל.
כדי להיות זכאי לפטור ממס, על החוסך למלא טופס מיוחד לפי דפי ההוראות שמתארים את דרכי התקשורת והדרכות של משרד האוצר.
כדי לקבל מידע נוסף על זכויות וחובות החוסכים בקופת גמל להשקעה, מומלץ להתייעץ עם מומחה פיננסי או לקרוא את החוקים וההוראות הרלוונטיים במדינתכם.
מהי הרכב נכסים בקופת גמל להשקעה
הרכב נכסים בקופת גמל להשקעה עשוי להיות מגוון ולהכיל מספר סוגים של נכסים. הנכסים העיקריים שנמצאים בקופת גמל להשקעה הם תעודות סל, מניות, אג"חים וקרנות נאמנות. כמו כן, קופות גמל להשקעה עשויות להחזיק גם בנכסים נוספים כמו נדל"ן, מטבעות וכלי חוב ממשלתיים ומתחרות, תוך כדי שילוב הנכסים השונים בהתאם למדיניות ההשקעה של הקופה. חשוב לציין שההרכב המדויק של הנכסים תלוי בסוג הקופה, במדיניות ההשקעה של הקופה ובמטרות ההשקעה של החוסכים בקופה.
מהי הבדל בין קופת גמל להשקעה ולקופת גמל
קופת גמל להשקעה היא סוג של קופת גמל שמאפשרת לחבר להשקיע את כספו במגוון רחב של כלים השקעות, כולל תעודות סל, מניות, נדל"ן, תעודות סל של מטבעות ועוד. ההשקעה נעשית דרך קרנות השקעה, שהן כלי השקעה מוביל ופופולרי.
בניגוד לכך, קופת גמל רגילה היא מוצר פיננסי שמיועד לחסכון לפרק זמן ארוך ולגיל הפרישה. החסכונות מופעלים רק בגיל הפרישה ומקבלים כרטיסי חיים מבוטחים, כלומר, תשלום קבוע במשך תקופת הפרישה.
לסיכום, קופת גמל להשקעה מאפשרת לחבר להשקיע את כספו במגוון רחב של כלים השקעות, בעוד שקופת גמל רגילה היא מוצר חסכון לפרק זמן ארוך שמפעיל את החסכונות רק בגיל הפרישה
התוכן המוצג בעמוד זה הינו מידע כללי בנושא קופות גמל להשקעה ומתאר את האפשרויות הקיימות להשקעה וחיסכון בקופות גמל. קופות גמל להשקעה הן כלי חיסכון פנסי שניתן להשקיע בם על מנת להגדיל פוטנציאל תשואה. עם זאת, על פי תנאי השימוש, המידע אינו מהווה ייעוץ פיננסי אישי או המלצה לבחור קופת גמל להשקעה מסוימת. לפני ביצוע השקעה בקופת גמל להשקעה, מומלץ בחום להיוועץ עם יועץ פיננסי מוסמך המבין במיוחד בתחום זה. ערך ותוצאות ההשקעה בקופות גמל להשקעה עשויות להשתנות לפי ערכים שונים ותנאים שונים. אין בכל דרך לאתר זה כוונה לשווק, למכור או לקדם קופות גמל להשקעה ספציפיות. אנו לא אחראים לכל הפסד או נזק שעלול להיגרם כתוצאה מהסתמכות על המידע המוצג באתר זה. השימוש באתר זה מהווה הסכמה לתנאי השימוש שלנו